În mai 2024, UE a adoptat un pachet cuprinzător de reforme în domeniul combaterii spălării banilor (AML). Cea de-a șasea Directivă privind combaterea spălării banilor, alături de Regulamentul privind combaterea spălării banilor și de Regulamentul de instituire a unei noi autorități pentru combaterea spălării banilor, constituie o parte esențială a acestei revizuiri fundamentale.

Profesioniștii din domeniile financiar-contabil și fiscal joacă un rol esențial în protejarea cetățenilor europeni împotriva spălării banilor și finanțării terorismului. În acest context, Accountancy Europe a elaborat un nou document informativ referitor la cea de-a șasea Directivă privind combaterea spălării banilor (6AMLD), evidențiind elementele-cheie ale directivei care prezintă cea mai mare relevanță pentru profesioniștii contabili.

Această directivă a intrat în vigoare la 9 iulie 2024 și se va aplica de la 10 iulie 2027, oferind timp pentru implementare. În acest sens, profesioniștilor contabili, în special cei care lucrează în practici mici și mijlocii, li se recomandă să își revizuiască politicile, să consolideze programele de conformitate, să integreze mecanisme de verificare a sancțiunilor și să asigure o guvernanță solidă și formarea personalului.

Accesați traducerea în limba română pe site-ul CECCAR, secțiunea Publicații ­– Organisme internaționale – Alte documente de interes.